Deschizi ELSTER și îți dai seama că actele sunt în trei locuri: Lohnsteuerbescheinigung în e-mail, facturile într-un sertar, iar documentele de la asigurare într-un portal separat. Cea mai bună pregătire nu începe cu completarea formularului, ci cu strângerea informațiilor pe categorii.
Lista de mai jos este orientativă. Documentele relevante depind de veniturile, familia și cheltuielile tale. Articolul nu oferă consultanță fiscală și nu promite o rambursare.
Date personale și acces
Pregătește mai întâi informațiile de bază:
- Steueridentifikationsnummer pentru persoanele relevante;
- Steuernummer, dacă ai deja una și este necesară pentru declarația ta;
- datele bancare;
- adresa actuală și eventualele schimbări din anul fiscal;
- accesul la Mein ELSTER sau la programul fiscal folosit;
- ultima declarație și ultimul Steuerbescheid, dacă există.
Steuer-ID și Steuernummer nu sunt același lucru. Nu le copia la întâmplare în câmpuri similare; verifică eticheta cerută.
Venituri din salariu
Pentru munca salariată, documentul central este Lohnsteuerbescheinigung. Angajatorul transmite datele electronic administrației fiscale, iar tu primești de regulă un exemplar pentru verificare.
Strânge și:
- Lohnabrechnungen, mai ales dacă ai avut corecții sau mai mulți angajatori;
- documente pentru Arbeitslosengeld, Krankengeld, Kurzarbeitergeld ori Elterngeld, dacă se aplică;
- dovezi pentru alte venituri;
- documente de la un angajator din afara Germaniei, dacă situația ta este transfrontalieră.
Serviciul vorausgefüllte Steuererklärung din ELSTER poate prelua date deja transmise de angajatori, asigurări sau alte instituții. Precompletarea nu te scutește de verificarea corectitudinii și completitudinii.
Cheltuieli legate de muncă
Nu orice cheltuială devine automat deductibilă. Totuși, merită să organizezi dovezile care au o legătură reală cu activitatea profesională:
- naveta și zilele de prezență la locul de muncă;
- deplasări profesionale necompensate integral;
- formare profesională, cursuri și materiale;
- echipamente sau Arbeitsmittel folosite pentru muncă;
- costuri pentru Bewerbung;
- contribuții profesionale sau sindicale;
- cheltuieli pentru home office, dacă situația îndeplinește regulile aplicabile;
- costuri legate de o mutare profesională, unde este relevant.
Notează pentru fiecare document: data, suma, scopul și cine a plătit. O fotografie fără context este greu de folosit după câteva luni.
Asigurări și contribuții
O parte dintre datele privind Krankenversicherung, Pflegeversicherung sau anumite contracte de pensie este transmisă electronic și poate apărea în precompletarea ELSTER. Păstrează totuși documentele anuale pentru comparație.
În funcție de situație, pot fi relevante:
- certificatele anuale ale asigurărilor;
- contribuții la anumite forme de pensie sau Vorsorge;
- donații dovedite corespunzător;
- alte Sonderausgaben prevăzute pentru cazul tău.
Nu presupune că orice poliță de asigurare produce automat un avantaj fiscal.
Copii, îngrijire și gospodărie
Pentru familii, pregătește documentele care pot avea legătură cu declarația:
- costuri de Kinderbetreuung și dovada plății;
- datele copiilor și perioadele relevante;
- documente privind școala, Ausbildung sau studiile, unde sunt cerute;
- plăți pentru servicii casnice ori lucrări meșteșugărești, cu factură și dovadă de plată;
- documente privind întreținerea, dacă se aplică.
Plata în numerar poate să nu fie suficientă pentru anumite categorii. Păstrează factura și dovada transferului când regula cere o plată trasabilă.
Situații medicale sau personale speciale
Cheltuieli medicale, dizabilitate, îngrijire, întreținere ori alte sarcini speciale pot necesita dovezi suplimentare și o analiză individuală. Nu trimite automat documente medicale sensibile fără să verifici unde și de ce sunt cerute.
Dacă ai venituri din activități independente, chirii, investiții, mai multe state sau criptomonede, o listă generală nu este suficientă. Ia în calcul un Steuerberater ori un Lohnsteuerhilfeverein, în limitele în care acesta poate consilia situația ta.
Bonurile se trimit toate?
În Germania funcționează, în general, Belegvorhaltepflicht: multe dovezi nu se trimit automat împreună cu declarația, dar trebuie păstrate și prezentate dacă Finanzamt le solicită. ELSTER oferă și funcții pentru organizarea digitală a documentelor.
Nu arunca bonurile după depunere. Păstrează-le într-o formă lizibilă și legată de categoria declarată. Hârtia termică se poate decolora, așa că o copie digitală este utilă.
Ordinea de lucru care reduce greșelile
- Stabilește pentru ce an fiscal pregătești declarația.
- Adună veniturile și documentele transmise electronic.
- Grupează cheltuielile și dovezile pe categorii.
- Compară datele ELSTER cu documentele tale.
- Notează întrebările neclare înainte să trimiți declarația.
- Salvează versiunea depusă și confirmarea transmiterii.
- Compară ulterior Steuerbescheid-ul cu declarația trimisă.
RoCenter Assist poate oferi orientare pentru pregătirea documentelor și termenii întâlniți într-o Steuererklärung. Pentru încadrarea fiscală exactă a unei cheltuieli sau pentru o situație complexă, folosește sursele oficiale și consultanța calificată.
